As Cartas de Crédito são instrumentos bastante utilizados nas operações de Comércio Exterior sendo sua grande maioria utilizada em operações legítimas.

No entanto, também propiciam uma oportunidade para lavagem de dinheiro, caso alguns cuidados não sejam tomados:

a) Solicitações de alteração de beneficiário pouco antes do pagamento.

b) Solicitações de mudança da praça de pagamento para uma conta em um país diferente do declarado.

c) Bid ou Performance Bonds sem referência ao projeto ou em favor de beneficiários incompatíveis.

d) Pagamentos a "shell banks" ou bancos de prateleira com nomes semelhantes a bancos conhecidos.

e) Discrepâncias significativas entre a descrição da mercadoria na "bill of lading" e na fatura.

f) Discrepâncias significativas entre a descrição da mercadoria na "bill of lading" (ou na fatura) e a mercadoria embarcada.

g) Discrepâncias significativas entre o valor da mercadoria declarada na fatura e seu valor de mercado.

h) O embarque não tem "sentido econômico".

i) A operação envolve o uso de cartas de crédito que são constantemente aditadas ou prorrogadas