Veja nosso treinamento "in company" sobre Paraísos Fiscais & Centros Financeiros Offshore
Relação de Paraísos Fiscais conforme IN188/02 da Receita Federal
Centros Financeiros Offshore ("Offshore Financial Centers")
Paraísos Fiscais
São considerados "Paraísos Fiscais" os países que oferecem vantagens fiscais significativas e permanentes para indivíduos e empresas que lá operam.
Muitas empresas são situadas ou tem subsidiárias em paraísos fiscais.
Também há razões para uma nação tornar-se um paraíso fiscal:
a) achar que não precisam de tanto imposto para manter seus orçamentos
b) oferecer baixa tributação em troca da geração de empregos
c) encorajar a transferência de mão-de-obra especializada para a população local
d) atrair as empresas para seus territórios
Principais Paraísos Fiscais utilizados pelos bancos brasileiros e suas legislações anti-lavagem de dinheiro
A quantidade de agências de bancos brasileiros em paraísos fiscais vem diminuindo. Um número que já chegou a mais de 50 unidades no passado e em diversas jurisdições, atualmente está concentrado nas Ilhas Cayman com 73% (21 agências), Bahamas com 17% (5 agências) e Uruguai com 10% (3 agências).
De um total de 59 agências no exterior de 26 bancos brasileiros, 29 agências estão localizadas em paraísos fiscais.
| País / cidade |
Agências |
Total |
| Bahamas |
Nassau |
5 |
5 |
| Cayman |
George Town |
21 |
21 |
| Uruguai |
Montevidéu |
3 |
3 |
| Total |
29 |
29 |
| Fonte: Banco Central do Brasil - 31/07/07 |
|
Ilhas Cayman
Bahamas
Panamá
Uruguai
Ilhas Virgens Britânicas
Ilha da Madeira
Antilhas Holandesas |
